Общество с ограниченной ответственностью "Компания Энерт" ИНН:0105051965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97530578 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года28232187334474
11504 Основные средства на конец предыдущего года187334474613
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года282321873340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1873344740
12103 Запасы на конец отчетного года7412233180
12104 Запасы на конец предыдущего года22331800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1982383000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2383004720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15938370
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года383700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10984996550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4996554720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29330686989946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6869899461085
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года72405114250
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51142500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года725052143510
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5214351010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года96390254936
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года902549361075
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года21117000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года220801652540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1652549360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29330686989946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6869899461085
21103 Выручка за отчетный год622681886248050
21104 Выручка за предыдущий год18862480500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год538571875442740
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18754427400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84111085310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10853100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84111085310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10853100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84111085310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10853100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1682221060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2210600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6729864250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8642500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6729864250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8642500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6729)/Стоимость активов (29330) = 22.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53857+0+0) = 15.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8411)/Выручка (62268) = 13.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6729)/Выручка (62268) = 10.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.005

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.287

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.328

Индекс Альтмана Z = 3.052

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (13.51%), рентабельность компании (10.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания Энерт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить