Общество с ограниченной ответственностью "Остров путешествий" ИНН:0105052373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97531419 ОКВЭД:63.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12303
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3014638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12430
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2474
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года135433
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5415342
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года135433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5415342
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года909090
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года909090
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-648-553-248
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-553-390-191
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-558-463-158
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-463-300-101
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года30000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года183438112
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43825887
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года887979
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7919556
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года271517191
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года517453143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года135433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5415342
21103 Выручка за отчетный год391254177
21104 Выручка за предыдущий год2541770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год391254177
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2541770
22203 Управленческие расходы за отчетный год446409232
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4093650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-55-155-55
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-155-1880
23403 Прочие доходы за отчетный год400
23503 Прочие расходы за отчетный год4182
23504 Прочие расходы за предыдущий год8110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-92-163-57
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-163-1990
24603 Прочее за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-95-163-57
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-163-1990
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-95-163-57
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-163-1990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-95)/Стоимость активов (13) = -730.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+446) = -12.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-55)/Выручка (391) = -14.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-95)/Выручка (391) = -24.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -42.92

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.308

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.977

Индекс Альтмана Z = -110.252

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-42.92), рентабельность продукции (-14.07%), рентабельность компании (-24.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Остров путешествий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить