Общество с ограниченной ответственностью "Элтехсервис" ИНН:0105052581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97531939 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года152220243136
12104 Запасы на конец предыдущего года22024313681
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2447140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4714026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40106290
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года102000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2822673500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2673504660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282267350466
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267350466107
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8065580
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6558300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года90756840
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года756840-2
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192192282426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192282426109
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1921922820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1922824260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282267350466
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267350466107
21103 Выручка за отчетный год157118317562
21104 Выручка за предыдущий год118317562231
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12395258504
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95258374202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3423590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23591880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1210140
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10141300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2213450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1345580
23503 Прочие расходы за отчетный год34105
23504 Прочие расходы за предыдущий год41052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год199350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год935530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год271116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1572842
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7284211
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год157280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год728420

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (282) = 5.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (123+12+0) = 16.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22)/Выручка (157) = 14.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (157) = 9.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.319

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.469

Индекс Альтмана Z = 3.208

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (14.01%), рентабельность компании (9.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Элтехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить