Общество с ограниченной ответственностью "АдыгеяГАЗавтосервис" ИНН:0105052616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532063 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16326660568277088
11504 Основные средства на конец предыдущего года6605682770883738
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16326660568270
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6605682770880
12103 Запасы на конец отчетного года504638466100
12104 Запасы на конец предыдущего года63846610070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2452460963282386
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4609632823862907
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91187692206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года187692206320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3047712368860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7123688626920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1937313728137139780
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137281371397807035
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13603 Резервный капитал на конец отчетного года8738738730
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года8738738730
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2763176447790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года176447799950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3666266756821898
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2667568218981191
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100684634849717
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46348497171808
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5639642749184902
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6427491849023236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157071106157670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11061576756190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1937313728137139780
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137281371397807035
21103 Выручка за отчетный год24230188171868515724
21104 Выручка за предыдущий год18817186851572414239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21983164391425014456
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16439142501445613468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2247237844350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2378443512680
22203 Управленческие расходы за отчетный год64391180
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3911800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2183233943170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2339431712680
23203 Проценты к получению за отчетный год7000
23303 Проценты к уплате за отчетный год60370182127
23304 Проценты к уплате за предыдущий год70182127244
23403 Прочие доходы за отчетный год72362090
23404 Прочие доходы за предыдущий год3620900
23503 Прочие расходы за отчетный год1399851202
23504 Прочие расходы за предыдущий год985120218
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1520220742930
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год220742939390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год470423509231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год423509231222
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год105017843784708
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17843784708287
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1050178437840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год178437847080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1050)/Стоимость активов (19373) = 5.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2183)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21983+0+64) = 9.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2183)/Выручка (24230) = 9.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1050)/Выручка (24230) = 4.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.134

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.233

Индекс Альтмана Z = 0.066

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (9.01%), рентабельность компании (4.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АдыгеяГАЗавтосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить