Общество с ограниченной ответственностью "Штефи" ИНН:0105052782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532206 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3000277126391307
12104 Запасы на конец предыдущего года2771263913071397
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года972170017002513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1700170025131880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3972447343440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4473434438200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3972447343443820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4473434438203277
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3859439542480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4395424837330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3869440542583743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4405425837433072
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103688677
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года688677205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10368860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6886770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3972447343443820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4473434438203277
21103 Выручка за отчетный год4332334445184782
21104 Выручка за предыдущий год3344451847825553
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3311260334994072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2603349936694697
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102174110190
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год741101911130
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4283743620
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3743623290
22203 Управленческие расходы за отчетный год1921501050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год150105740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4012175520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2175527100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4012175520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2175527100
24603 Прочее за отчетный год7770370
24604 Прочее за предыдущий год7037390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год324147515671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147515671824
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3241475150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1475156710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (324)/Стоимость активов (3972) = 8.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3311+428+192) = 10.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (401)/Выручка (4332) = 9.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Рентабельность компании

Чистая прибыль (324)/Выручка (4332) = 7.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 38.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.974

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.082

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 37.563

Индекс Альтмана Z = 46.777

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.44), коэффициент текущей ликвидности (38.56), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (9.26%), рентабельность компании (7.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Штефи

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить