Общество с ограниченной ответственностью "Азар" ИНН:0105052895 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532608 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года596526322385
12104 Запасы на конец предыдущего года526322385424
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19818425668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18425668484
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7947105780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7105784530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года794710578453
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года710578453908
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7746935560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6935564340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года784703566444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года703566444903
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107129
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года107120
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года794710578453
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года710578453908
21103 Выручка за отчетный год1980182534323285
21104 Выручка за предыдущий год1825343232853551
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1523145832802809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1458328027973427
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4573671520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3671524880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год351215130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21513120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1061521390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1521394760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1061521390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1521394760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2515017
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1517016
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81137122459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137122459108
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год811371220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1371224590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Азар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Азар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Азар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (794) = 10.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Азар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (106)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1523+351+0) = 5.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Азар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (106)/Выручка (1980) = 5.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Азар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (1980) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Азар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 79.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Азар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Азар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 78.4

Индекс Альтмана Z = 90.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Азар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (19.8), коэффициент текущей ликвидности (79.4), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (5.35%), рентабельность компании (4.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Азар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить