Общество с ограниченной ответственностью Компания"Аист" ИНН:0105052937 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97533068 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года232411142244
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11142244381
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3365219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года65219158
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года235711982463
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года119824632164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года235711982463
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119824632164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17868851287
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года88512870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17968951297
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года895129710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5613031166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30311662154
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5613031166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30311662154
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года235711982463
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119824632164
21103 Выручка за отчетный год8387831011629
21104 Выручка за предыдущий год8310116290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год692968889965
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год688899650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год145814221664
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год142216640
22103 Коммерческие расходы за отчетный год376511388
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5113880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10829111276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91112760
23403 Прочие доходы за отчетный год52194311
23404 Прочие доходы за предыдущий год1943110
23503 Прочие расходы за отчетный год4028
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год113011051559
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110515590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год228221273
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2212730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9028841286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год88412860
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9028841286
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год88412860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (902)/Стоимость активов (2357) = 38.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1082)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6929+376+0) = 14.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1082)/Выручка (8387) = 12.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (902)/Выручка (8387) = 10.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.479

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.201

Индекс Альтмана Z = 12.827

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (4.2), коэффициент текущей ликвидности (4.2), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (12.9%), рентабельность компании (10.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КомпанияАист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить