Общество с ограниченной ответственностью "Авелана" ИНН:0105052983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97534665 ОКВЭД:55.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года128615283
12104 Запасы на конец предыдущего года152830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44408562
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4085620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344810214195
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102141950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года477852584340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года525843400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года477852584340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года525843400
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года310328582347
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года285823470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года311328682357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года286823570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года166523901983
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года239019830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166523901983
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года239019830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года477852584340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года525843400
21103 Выручка за отчетный год869499197657
21104 Выручка за предыдущий год991976570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год820890955206
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год909552060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4868242451
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82424510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4868242451
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82424510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4868242451
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82424510
24603 Прочее за отчетный год241313104
24604 Прочее за предыдущий год3132630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2455112347
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51121880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2455112347
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год51121880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (245)/Стоимость активов (4778) = 5.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8208+0+0) = 5.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (486)/Выручка (8694) = 5.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (245)/Выручка (8694) = 2.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.652

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.87

Индекс Альтмана Z = 7.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.07), коэффициент быстрой ликвидности (2.1), коэффициент текущей ликвидности (2.87), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (5.59%), рентабельность компании (2.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авелана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить