Общество с ограниченной ответственностью "Лого-Бир" ИНН:0105053031 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97532643 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года318083345790992263
11504 Основные средства на конец предыдущего года33457909922632785
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года318083345790990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33457909922630
12103 Запасы на конец отчетного года1673916330234435486
12104 Запасы на конец предыдущего года163302344354864108
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1108817024123823808
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года170241238237914318
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60663483508622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3483508622723
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3389336837363330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368373633399160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года65701702944543212179
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года70294454321217911934
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года65256525100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года652510100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года436513914779340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39147793460340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года501764567279446044
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года45672794460444944
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года187011040251864800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110402518648006800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1365513582123021335
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13582123021335190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1552524622374880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года246223748861350
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года65701702944543212179
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года70294454321217911934
21103 Выручка за отчетный год23137826640614410276272
21104 Выручка за предыдущий год2664061441027627265110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20592524492612636374917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2449261263636620764063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2545321480177390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2148017739100650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2534522772181700
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год227721817087100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год108-1292-4310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1292-43113550
23303 Проценты к уплате за отчетный год981141510240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1415102414412
23403 Прочие доходы за отчетный год708398864086357
23404 Прочие доходы за предыдущий год98864086357223
23503 Прочие расходы за отчетный год56040780199
23504 Прочие расходы за предыдущий год4078055151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5650677225510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6772255115130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11301361510413
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1361510303248
24603 Прочее за отчетный год16421410
24604 Прочее за предыдущий год421411100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4504536919001100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год536919001100859
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4504536919000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5369190011000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4504)/Стоимость активов (65701) = 6.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (205925+25345+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (231378) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4504)/Выручка (231378) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.232

Индекс Альтмана Z = 6.217

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (2.18), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (1.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лого-Бир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить