Общество с ограниченной ответственностью "Газпроект" ИНН:0105053218 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97533097 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3041925
12104 Запасы на конец предыдущего года192525
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1322
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4543227
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года322727
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4543227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года322727
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3802217
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221717
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3903227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года322727
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4543227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года322727
21103 Выручка за отчетный год19122800
21104 Выручка за предыдущий год28000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12771400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6351400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год14000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год95900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2280
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год538220
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2200
23503 Прочие расходы за отчетный год6100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год477220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35890
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год35890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (358)/Стоимость активов (454) = 78.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (538)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1277+95+2) = 39.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (538)/Выручка (1912) = 28.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (358)/Выручка (1912) = 18.72 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.859

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.789

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.094

Индекс Альтмана Z = 21.669

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.88), коэффициент быстрой ликвидности (2.34), коэффициент текущей ликвидности (7.09), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (28.14%), рентабельность компании (18.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Газпроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить