Общество с ограниченной ответственностью "Немецкая стоматология" ИНН:0105053225 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97533074 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года151515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11110325
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года103251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года125118111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года118111162
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125133126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133126177
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года767488
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года748820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года495938
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59389
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года495938
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5938157
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125133126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133126177
21103 Выручка за отчетный год195819241921
21104 Выручка за предыдущий год192419212145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год186218561796
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185617962011
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9668125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68125134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9668125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68125134
23503 Прочие расходы за отчетный год3560
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6162125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62125134
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год595857
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5857129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4685

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (125) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (96)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1862+0+0) = 5.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (96)/Выручка (1958) = 4.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1958) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.608

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.488

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.551

Индекс Альтмана Z = 8.949

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (4.9%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Немецкая стоматология

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить