Общество с ограниченной ответственностью "ЛИДЕР" ИНН:0105053592 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97533884 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года218000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7224783581
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года47835810
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9404783580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4783583330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года940478358333
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года478358333201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7224083430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4083432390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года732418353249
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года418353249174
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20860584
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6058427
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2086050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года605840
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года940478358333
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года478358333201
21103 Выручка за отчетный год157501080923082472
21104 Выручка за предыдущий год10809230824722647
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149631037720742355
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10377207420702522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7874322340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4322344020
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4343311100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3311102850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3531011240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1011241170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3531011240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1011241170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3936043
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3620041
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3146510474
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год651047484
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год314651040
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65104740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (314)/Стоимость активов (940) = 33.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (353)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14963+434+0) = 2.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (353)/Выручка (15750) = 2.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (314)/Выручка (15750) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.779

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.334

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.376

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.519

Индекс Альтмана Z = 12.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.47), коэффициент быстрой ликвидности (4.52), коэффициент текущей ликвидности (4.52), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (2.24%), рентабельность компании (1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить