Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Стройгарант" ИНН:0105053602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97533737 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года353535
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года353536
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года353537
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года353741
12103 Запасы на конец отчетного года3964327281
12104 Запасы на конец предыдущего года327281826
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9478109559620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1095596203570
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года195176519
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года176519466
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136371145810420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11458104204862
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136721149310457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11493104574903
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года970281757178
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года817571783515
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года276827351126
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27351126508
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12025832153
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5832153880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года397033183279
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года331832791388
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136721149310457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11493104574903
21103 Выручка за отчетный год532350787161
21104 Выручка за предыдущий год507871610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342737953023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год379530230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год189612834138
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128341380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189612834138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128341380
23303 Проценты к уплате за отчетный год334539
23304 Проценты к уплате за предыдущий год45390
23503 Прочие расходы за отчетный год666178
23504 Прочие расходы за предыдущий год61780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год179711774021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117740210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год270180358
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1803580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15279973663
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год99736630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1527)/Стоимость активов (13672) = 11.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1896)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3427+0+0) = 55.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1896)/Выручка (5323) = 35.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1527)/Выручка (5323) = 28.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.91

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.112

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.444

Индекс Альтмана Z = 9.781

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (2.45), коэффициент текущей ликвидности (3.44), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (35.62%), рентабельность компании (28.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юг-Стройгарант

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить