Общество с ограниченной ответственностью "Золотая Рыбка" ИНН:0105053923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97534642 ОКВЭД:74.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года25210371557
11504 Основные средства на конец предыдущего года103715572355
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25210371557
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103715572355
12103 Запасы на конец отчетного года916827234
12104 Запасы на конец предыдущего года80223497
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года493834491013
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32241013170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222214
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года587642981269
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40481269281
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года612853352826
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года508528262636
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33752448-304
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2125-304-293
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4269812634
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года98126342333
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4269812634
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года98126342333
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года23271906396
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1979396596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23271906496
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1979496596
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года612853352826
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года508528262636
21103 Выручка за отчетный год803770756469
21104 Выручка за предыдущий год706764690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год634837084913
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год391549130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168933671556
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год315215560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168933671556
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год315215560
23303 Проценты к уплате за отчетный год125352424
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3524240
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год504055
23504 Прочие расходы за предыдущий год46550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год151929751077
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год275410770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год269143388
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1403880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12502832689
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26146890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1250)/Стоимость активов (6128) = 20.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1689)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6348+0+0) = 26.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1689)/Выручка (8037) = 21.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1250)/Выручка (8037) = 15.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.204

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.226

Индекс Альтмана Z = 7.417

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (2.53), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (21.02%), рентабельность компании (15.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Золотая Рыбка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить