Общество с ограниченной ответственностью "Югспецмонтаж" ИНН:0105053962 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97534777 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4920505724
12104 Запасы на конец предыдущего года5047242101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99235179833
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года351798332639
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года403461107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года461107198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6315448310664
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4482106644938
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6315448210678
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4482106784951
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года480142923140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года429231402258
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15141907538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19075382693
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15141907538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19075382693
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6315448210678
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4482106784951
21103 Выручка за отчетный год104171759110084
21104 Выручка за предыдущий год17591100849063
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7826142468671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1424686718266
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год259133451413
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год33451413797
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год259133451413
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год33451413797
23403 Прочие доходы за отчетный год1780
23404 Прочие доходы за предыдущий год7800
23503 Прочие расходы за отчетный год1691216191
23504 Прочие расходы за предыдущий год121619196
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242322071222
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22071222701
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5111055340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1055340272
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19121152882
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1152882429
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31428200
32008 Величина капитала на 31429200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))191200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)191200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))191200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)191200
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))140300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)140300
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))140300
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)140300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31479100
33008 Величина капитала на 31480100
36003 Чистые активы на 31480100
36004 Чистые активы на 31429200
41103 Поступления – всего за отчетный год1530700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1284000
41193 Прочие поступления за отчетный год246700
41203 Платежи – всего за отчетный год1536500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1250400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год177900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год82200
41293 Прочие платежи за отчетный год26000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-5800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1912)/Стоимость активов (6315) = 30.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2591)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7826+0+0) = 33.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2591)/Выручка (10417) = 24.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1912)/Выручка (10417) = 18.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.76

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.303

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.384

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.171

Индекс Альтмана Z = 11.883

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (4.17), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (24.87%), рентабельность компании (18.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Югспецмонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить