Общество с ограниченной ответственностью "Лесная сказка" ИНН:0105054003 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97534854 ОКВЭД:70.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года362336413555
11504 Основные средства на конец предыдущего года364135553596
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года362336413555
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года364135553596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года253729062846
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года290628462643
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года331312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года257029192858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года291928582747
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года619465606413
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года656064136343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-9297-7783-5612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7783-5612-5278
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года876487648764
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года876487648764
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года876487648764
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года876487648764
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года661553883256
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года538832562837
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1131915
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года672855793261
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года558032612857
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года619465606413
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года656064136343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11391730282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1730282202
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1139-1730-282
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1730-282-202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1139-1730-282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1730-282-202
23403 Прочие доходы за отчетный год203204203
23404 Прочие доходы за предыдущий год204215204
23503 Прочие расходы за отчетный год556579266
23504 Прочие расходы за предыдущий год579266225
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1492-2105-345
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2105-333-223
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1492-2105-345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2105-333-223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1492)/Стоимость активов (6194) = -24.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1139+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1139)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1492)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.5

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.397

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.6

Индекс Альтмана Z = -0.431

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-1.5), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лесная сказка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить