Общество с ограниченной ответственностью "Радуга" ИНН:0105054042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97534895 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года55713291353873
12104 Запасы на конец предыдущего года13291353873624
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1510087
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года708132913530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132913539600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года70813291353960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13291353960624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6845784590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5784592670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года699593474282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года593474282391
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9736879678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года736879678233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97368790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7368796780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года70813291353960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13291353960624
21103 Выручка за отчетный год3411573185184241
21104 Выручка за предыдущий год5731851842412860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2941493577324015
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4935773238052718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4707967860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7967864360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3175144100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5144102100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1532823760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2823762260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1532823760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2823762260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40637835
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63783520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год113219298191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год219298191122
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1132192980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2192981910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (113)/Стоимость активов (708) = 15.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2941+317+0) = 4.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (153)/Выручка (3411) = 4.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (113)/Выручка (3411) = 3.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 78.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.16

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.216

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 77.667

Индекс Альтмана Z = 89.998

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (16.78), коэффициент текущей ликвидности (78.67), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (4.49%), рентабельность компании (3.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радуга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить