Общество с ограниченной ответственностью "Кирпичный завод "Понежукайский" ИНН:0105054081 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95814320 ОКВЭД:26.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года353435783623
11504 Основные средства на конец предыдущего года357836233667
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года788490
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года849096
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года361236623713
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года366237133763
12103 Запасы на конец отчетного года279921961772
12104 Запасы на конец предыдущего года219617721754
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года471419413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года419413439
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года327026152185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года261521852194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года688262775898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года627758985957
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8007-7061-6193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7061-6193-5300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года139551255311776
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года125531177610926
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года934785315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года785315331
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года148891333812091
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133381209111257
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года688262775898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года627758985957
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-46-1100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-110-450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46-1100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-110-450
23303 Проценты к уплате за отчетный год899840841
23304 Проценты к уплате за предыдущий год840841774
23404 Прочие доходы за предыдущий год9100
23503 Прочие расходы за отчетный год1452
23504 Прочие расходы за предыдущий год4749
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-946-863-893
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-863-893-823
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-946-868-893
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-868-893-823

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-946)/Стоимость активов (6882) = -13.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-46)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-946)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.538

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -0.525

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-1.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кирпичный завод Понежукайский

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить