Общество с ограниченной ответственностью "ЖЭУ №5" ИНН:0105054282 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95814805 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13800
12103 Запасы на конец отчетного года422163122
12104 Запасы на конец предыдущего года1631220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1254770986
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года709862382
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6426551
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6551147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года136112391659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года23916592529
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года137492391659
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23916592529
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222391638
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23916382139
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10156021
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года357100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13727021
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года137492391659
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23916592529
21103 Выручка за отчетный год2131113712511
21104 Выручка за предыдущий год137125112608
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2128411022268
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год110222681902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27269243
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год269243706
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27269243
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год269243706
23503 Прочие расходы за отчетный год1571460
23504 Прочие расходы за предыдущий год146070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-130123243
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год123243636
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год964185
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год418572
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-22682158
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82158564

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-226)/Стоимость активов (13749) = -1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21284+0+0) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (21311) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-226)/Выручка (21311) = -1.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 1.536

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.536<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.13%), рентабельность компании (-1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить