Общество с ограниченной ответственностью "Дунай" ИНН:0105054331 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95814780 ОКВЭД:24.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года96201033536520
11504 Основные средства на конец предыдущего года10335365200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года96201033536520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10335365200
12103 Запасы на конец отчетного года6323299625513
12104 Запасы на конец предыдущего года329962551313
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года521200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года620495446500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4954465000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года363000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1254416369140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года416369145140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года108741449810566514
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года144981056651413
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32930
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года93-70
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4522166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2216613
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10374139089527508
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1390895275080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45556810230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года568102300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1082914476105500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14476105505080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года108741449810566514
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года144981056651413
21103 Выручка за отчетный год196315300
21104 Выручка за предыдущий год153000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1934554180
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5541800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2998-4180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98-41800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2998-4180
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98-41800
23504 Прочие расходы за предыдущий год9014570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год298120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год812-70
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6220
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23610-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год610-70
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год236100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год610-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (10874) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1934+0+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (1963) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (1963) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 0.181

Индекс Альтмана Z = 0.246

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (1.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дунай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить