Общество с ограниченной ответственностью "СтройМастер" ИНН:0105054483 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95815093 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года371
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3712
12103 Запасы на конец отчетного года284271539
12104 Запасы на конец предыдущего года271539205
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424261514
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года261514156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года323245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года324598
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7405641098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5641098459
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7405671105
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5671105471
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392414571
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года414571371
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11055
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года337153479
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153479100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года348153534
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года153534100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7405671105
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5671105471
21103 Выручка за отчетный год203012032879
21104 Выручка за предыдущий год120328792617
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188212612137
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126125982044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148-58742
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-58281573
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148-58356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5828138
23503 Прочие расходы за отчетный год8617881
23504 Прочие расходы за предыдущий год1788187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62-236275
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-236200-49
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год62-236200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-236200-117

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (62)/Стоимость активов (740) = 8.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (148)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1882+0+0) = 7.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (148)/Выручка (2030) = 7.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (62)/Выручка (2030) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.126

Индекс Альтмана Z = 5.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (7.29%), рентабельность компании (3.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройМастер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить