Частное учреждение "Негосударственный природоохранный центр "НАБУ-Кавказ" ИНН:0105054740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95815638 ОКВЭД:92.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года355355355
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года355355355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года344131420
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года31420873
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128302
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34513154830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3154830875
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345135091185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года350911851230
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-528-5980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-59800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-528-5980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-59800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397935071185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года350711851230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года397941071185
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года410711851230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345135091185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года350911851230
21103 Выручка за отчетный год146612004378
21104 Выручка за предыдущий год120043781330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год138217864378
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178643781330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84-5860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-58600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год84-5860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-58600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84-5860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70-5980
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-59800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70-5980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-59800
32007 Величина капитала на 31-59800
32008 Величина капитала на 31-59800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7000
33007 Величина капитала на 31-528-5980
33008 Величина капитала на 31-528-5980
36003 Чистые активы на 31-528-5980
36004 Чистые активы на 31-59800
41103 Поступления – всего за отчетный год558942430
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год146612000
41193 Прочие поступления за отчетный год412330430
41203 Платежи – всего за отчетный год499156610
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год33410310
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год221513460
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14120
41293 Прочие платежи за отчетный год242832720
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год598-14180
43203 Платежи – всего за отчетный год60000
43293 Прочие платежи за отчетный год60000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6006000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2-8180
61003 Остаток средств на начало отчетного года128300
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год345129092549
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год146612004378
62503 Прочие за отчетный год841340
62003 Поступило средств - всего за отчетный год500142436927
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год18600
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год18600
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год444127934849
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год221513462389
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год11600
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год7661132785
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год376226168
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год67250
63263 прочие за отчетный год901641507
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год37636506
63003 Использовано средств - всего за отчетный год500350616097
64003 Остаток средств на конец отчетного года1012830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Прибыль

Прибыль Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Чистые активы

Чистые активы Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (3451) = 2.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1382+0+0) = 6.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (1466) = 5.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (1466) = 4.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.153

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.133

Индекс Альтмана Z = -0.917

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (5.73%), рентабельность компании (4.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Частное учреждение Негосударственный природоохранный центр НАБУ-Кавказ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить