Общество с ограниченной ответственностью "Казачий" ИНН:0105054772 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95815667 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года27272727
12104 Запасы на конец предыдущего года27272727
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года982160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28125290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12529430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года281252943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125294327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7497-570
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года97-57-350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-64107-47-25
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года107-47-25-58
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92187668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18766885
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9218760
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1876680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года281252943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125294327
21103 Выручка за отчетный год4872591821496
21104 Выручка за предыдущий год25918214961174
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469871541316
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8715412461106
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18172280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172282500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год152400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-134168250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168251800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-134168250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168251800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год371447147
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1447147109
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-171154-2233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год154-2233-41
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-171154-220
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год154-22330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-171)/Стоимость активов (28) = -610.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-134)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (469+152+0) = -21.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-134)/Выручка (487) = -27.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-171)/Выручка (487) = -35.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.786

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.696

Индекс Альтмана Z = -67.798

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-2.29), рентабельность продукции (-27.52%), рентабельность компании (-35.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Казачий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить