Общество с ограниченной ответственностью "Мед Сервис" ИНН:0105054807 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95818223 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года512457506560
11504 Основные средства на конец предыдущего года575065607370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года512457506560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года575065607370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года137394
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39466
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1502994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299466
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года527457796654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года577966547436
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2334-24560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2456-20350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2314-2436-2015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2436-2015-1143
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года750981938524
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года819385248524
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года750981938524
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года819385248524
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8022145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2214555
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8022145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2214555
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года527557796654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года577966547436
21103 Выручка за отчетный год256318851373
21104 Выручка за предыдущий год188513731390
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2563-393-846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1885-846-484
22203 Управленческие расходы за отчетный год237300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год227800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год190-393-846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-393-846-484
23503 Прочие расходы за отчетный год11912
23504 Прочие расходы за предыдущий год9128
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год179-402-858
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-402-858-492
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год241914
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год191414
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год155-421-872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-421-872-506
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-3300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год122-4210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-421-8720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (5274) = 2.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (190)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2373) = 8.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (190)/Выручка (2563) = 7.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (2563) = 6.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.029

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.305

Индекс Альтмана Z = 0.088

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (1.88), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (7.41%), рентабельность компании (6.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мед Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить