Общество с ограниченной ответственностью "Ярмарка отдыха" ИНН:0105054821 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95815710 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года911057
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4725615
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3091518
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года95825672
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3097280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95825672
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3097280
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года948246-53
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года299-53-112
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года958256-43
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года309-43-102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95825672
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3097280
21103 Выручка за отчетный год4700715508
21104 Выручка за предыдущий год715508547
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1900715508
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год715508547
22103 Коммерческие расходы за отчетный год870235204
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год235204208
22203 Управленческие расходы за отчетный год266137205
22204 Управленческие расходы за предыдущий год181205209
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76434399
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29999130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год76434399
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29999130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1154415
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64929984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29984111
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64929984
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29984111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (649)/Стоимость активов (958) = 67.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (764)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2800+870+266) = 19.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (764)/Выручка (4700) = 16.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Рентабельность компании

Чистая прибыль (649)/Выручка (4700) = 13.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.677

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.797

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 17.273

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (16.26%), рентабельность компании (13.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ярмарка отдыха

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить