Общество с ограниченной ответственностью "Аква Сфера" ИНН:0105054860 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95816135 ОКВЭД:15.98.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года477820472311514
11504 Основные средства на конец предыдущего года20472311514579
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4778204723110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года204723115140
12103 Запасы на конец отчетного года7740978310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9982225166173
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2225166173118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27886627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8662793
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2050231111500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года231111505100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6828435834611024
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года435834611024790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7946034770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6034772000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года814623497220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года62349722020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4530262014200
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2620142000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4530262014200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2620142000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148411151544804
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11151544804770
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1484111515440
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года111515448040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6828435834611024
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года435834611024790
21103 Выручка за отчетный год10333335033711915
21104 Выручка за предыдущий год3350337119151303
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9580316430461680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3164304716801293
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7531863250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1863242350
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7531863250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1863242350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7531863250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1863242350
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113354935
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3549350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год640151276200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1512752000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6401512760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1512752000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (640)/Стоимость активов (6828) = 9.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (753)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9580+0+0) = 7.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (753)/Выручка (10333) = 7.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (640)/Выручка (10333) = 6.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.135

Х5 = Выручка/Активы = 1.513

Индекс Альтмана Z = 2.048

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.048<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (7.29%), рентабельность компании (6.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аква Сфера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить