Общество с ограниченной ответственностью "МИР ВОКРУГ НАС" ИНН:0105054959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95816023 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года402361308
12104 Запасы на конец предыдущего года361308172
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13526242
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года624276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17549852038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9852038248
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17549852038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9852038248
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13289641989
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9641989238
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13289641989
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9641989238
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года131139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4161139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17549852038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9852038248
21103 Выручка за отчетный год107318181681
21104 Выручка за предыдущий год181816811224
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123123681590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год236815901180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-158-55091
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5509144
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-158-55091
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5509144
23403 Прочие доходы за отчетный год1968750
23404 Прочие доходы за предыдущий год87500
23504 Прочие расходы за предыдущий год5000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3827591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2759144
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год388164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год816437
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год194277

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1754) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-158)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1231+0+0) = -12.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-158)/Выручка (1073) = -14.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1073) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 6.668

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.25), коэффициент быстрой ликвидности (3.25), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-14.73%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МИР ВОКРУГ НАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить