Общество с ограниченной ответственностью "Торговый Дом Евростиль" ИНН:0105055060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95816649 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года38700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года281-10-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10-10-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года57800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года44100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года101900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131000
21103 Выручка за отчетный год350300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год315300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34900
23503 Прочие расходы за отчетный год5800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (291)/Стоимость активов (1310) = 22.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3153+1+0) = 11.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (349)/Выручка (3503) = 9.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (291)/Выручка (3503) = 8.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.663

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.222

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.222

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.286

Индекс Альтмана Z = 6.865

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (9.96%), рентабельность компании (8.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый Дом Евростиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить