Общество с ограниченной ответственностью "Архиград" ИНН:0105055166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95817040 ОКВЭД:60.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1231620
11504 Основные средства на конец предыдущего года16200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1231620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16200
12103 Запасы на конец отчетного года73814349622
12104 Запасы на конец предыдущего года43496229
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года764332314620
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года323146200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года663485
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34851
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1509079285247
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7928524710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1521380905247
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8090524710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41768142685
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81426850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года41868242695
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года824269510
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7608600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1102765061692
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года650616920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1102772662552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года726625520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1521380905247
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8090524710
21103 Выручка за отчетный год28122281225125
21104 Выручка за предыдущий год2812251250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23950292441761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2924417610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4172-11223364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-112233640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4172-11222872
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-112228720
23404 Прочие доходы за предыдущий год16450
23503 Прочие расходы за отчетный год21525178
23504 Прочие расходы за предыдущий год251780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3957-13572839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-135728390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32600
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3631-18142685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-181426850
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3631-18142685
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-181426850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3631)/Стоимость активов (15213) = 23.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4172)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23950+0+0) = 17.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4172)/Выручка (28122) = 14.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3631)/Выручка (28122) = 12.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.267

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.26

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.38

Индекс Альтмана Z = 4.677

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (14.84%), рентабельность компании (12.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Архиград

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить