Общество с ограниченной ответственностью "Визит" ИНН:0105055254 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95817212 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6868156
11504 Основные средства на конец предыдущего года68156806
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6868156
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68156806
12103 Запасы на конец отчетного года221117939
12104 Запасы на конец предыдущего года11793966
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221120939
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12093966
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2891277195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1277195872
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года279126754
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12675435
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279126754
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12675435
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2891277195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1277195872
21103 Выручка за отчетный год295127672685
21104 Выручка за предыдущий год276726852188
21203 Себестоимость продаж за отчетный год286326782604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год267826042122
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год888981
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год898166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год888981
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год898166
23504 Прочие расходы за предыдущий год600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год888381
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год838166
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год888381
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год838166

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Визит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Визит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Визит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (289) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Визит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (88)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2863+0+0) = 3.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Визит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (88)/Выручка (2951) = 2.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Визит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2951) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Визит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.79

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Визит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Визит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.201

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.304

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.036

Индекс Альтмана Z = 0.762

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Визит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.79), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.98%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Визит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить