Общество с ограниченной ответственностью "Волшебница" ИНН:0105055335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95817293 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года194305
12104 Запасы на конец предыдущего года3055
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года63500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8895010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года501010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8895010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года501010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года855400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8655010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года501010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8895010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года501010
21103 Выручка за отчетный год714071006085
21104 Выручка за предыдущий год710060858955
21203 Себестоимость продаж за отчетный год594450943651
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год509436513582
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119620062434
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год200624345373
22203 Управленческие расходы за отчетный год21613451992
22204 Управленческие расходы за предыдущий год134519922160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год980661442
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6614423213
23504 Прочие расходы за предыдущий год4854003168
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год98017642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1764245
24603 Прочее за отчетный год12513642
24604 Прочее за предыдущий год1364245
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год855400
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год855400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (855)/Стоимость активов (889) = 96.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (980)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5944+0+216) = 15.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (980)/Выручка (7140) = 13.73 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Рентабельность компании

Чистая прибыль (855)/Выручка (7140) = 11.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.962

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 36.042

Х5 = Выручка/Активы = 8.031

Индекс Альтмана Z = 28.089

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.5), коэффициент быстрой ликвидности (28.96), коэффициент текущей ликвидности (37.04), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (13.73%), рентабельность компании (11.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волшебница

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить