Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация "НЕВА-М" ИНН:0105055776 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95818163 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10967105358684
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1053586834333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года229327311121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года273111211327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13260132669805
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1326698045660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13380132669805
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1326698045660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1100184244655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84244655362
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года173230313178
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года303131783628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64718111972
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года181119711670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года237948425150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года484251495298
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13380132669805
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1326698045660
21103 Выручка за отчетный год344664448246939
21104 Выручка за предыдущий год444824693940070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314253915038854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год391503717936321
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год304153328085
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год533297603749
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год304153328085
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год533297603749
23403 Прочие доходы за отчетный год3176014
23404 Прочие доходы за предыдущий год60140
23503 Прочие расходы за отчетный год1522433807
23504 Прочие расходы за предыдущий год24338072740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год320651494292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год514959671009
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62913800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год138016750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год257737694292
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год376942921009

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2577)/Стоимость активов (13380) = 19.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31425+0+0) = 9.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3041)/Выручка (34466) = 8.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2577)/Выручка (34466) = 7.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.193

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.24

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.624

Индекс Альтмана Z = 13.283

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (5.57), коэффициент текущей ликвидности (5.57), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (8.82%), рентабельность компании (7.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью частная охранная организация НЕВА-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить