Общество с ограниченной ответственностью "Комплит" ИНН:0105055790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95818430 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года140984
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13114341072
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14341072440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года183414342056
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14342056440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183414342056
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14342056440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года141414
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года141414
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года182014202042
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14202042-259
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года183414342056
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14342056-245
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183414342056
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14342056440
21103 Выручка за отчетный год115914393639502
21104 Выручка за предыдущий год439363950238399
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95634101836786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год410183678638259
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год202829182716
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29182716140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год24200
22203 Управленческие расходы за отчетный год6600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год172029182716
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29182716140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год172029182716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29182716140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год439415399
24603 Прочее за отчетный год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год162024792301
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24792301-259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год162024792301
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24792301-259

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1620)/Стоимость активов (1834) = 88.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1720)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9563+242+66) = 17.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1720)/Выручка (11591) = 14.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1620)/Выручка (11591) = 13.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.883

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.938

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 18.892

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (14.84%), рентабельность компании (13.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Комплит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить