Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ №1 ИНН:0105055840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95818246 ОКВЭД:90.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года300300300
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года300300300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года300300300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года300300300
12103 Запасы на конец отчетного года13815167
12104 Запасы на конец предыдущего года1516719
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15391416863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1416863513
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года469071594
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90715941257
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172324742524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года247425241789
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202327742824
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года277428242089
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года127221572320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215723201703
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года751617504
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года617504386
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года751617504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года617504386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202327742824
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года277428242089
21103 Выручка за отчетный год747875327531
21104 Выручка за предыдущий год753275310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год735774286717
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год742867170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121104814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1048140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год121104814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1048140
23503 Прочие расходы за отчетный год7579102
23504 Прочие расходы за предыдущий год791020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4625712
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год257120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23618895
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год188950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-190-163617
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1636170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-190)/Стоимость активов (2023) = -9.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7357+0+0) = 1.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (7478) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-190)/Выручка (7478) = -2.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.694

Индекс Альтмана Z = 4.776

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.51), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (1.62%), рентабельность компании (-2.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖЭУ 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить