Общество с ограниченной ответственностью "Панорама" ИНН:0105055906 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95818499 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года415131399
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4181470
12103 Запасы на конец отчетного года629652551592
12104 Запасы на конец предыдущего года6525515921017
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года484738803730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года738803730170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33314275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года331427561
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1116142715050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1427150513970
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1116143115231544
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1431152315441676
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212120
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1069139213800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1392138013650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1081140413921377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1404139213771286
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3527131167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27131167390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года35271310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271311670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1116143115231544
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1431152315441676
21103 Выручка за отчетный год556116018142136
21104 Выручка за предыдущий год1160181421363684
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2494917432062
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4917438603593
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30766910710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год669107112760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год55450210160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год502101612020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-247167550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16755740
23403 Прочие доходы за отчетный год31998273
23404 Прочие доходы за предыдущий год1998273127
23503 Прочие расходы за отчетный год15174101218
23504 Прочие расходы за предыдущий год17410121868
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25912520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12521290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год640038
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-323121591
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121591118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32312150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1215910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-323)/Стоимость активов (1116) = -28.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-247)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (249+554+0) = -30.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-247)/Выручка (556) = -44.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-323)/Выручка (556) = -58.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.969

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.289

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.232

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 30.886

Индекс Альтмана Z = 36.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (13.91), коэффициент текущей ликвидности (31.89), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-44.42%), рентабельность компании (-58.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Панорама

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить