Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард "Центральный" ИНН:0105056057 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95818832 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2803545
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1866240223782769
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2402237827692046
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2299000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42406665
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4617240224790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2402247928790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4617240224792879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2402247928792397
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1849184218420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1842184217570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1859185218521767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1852185217671330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27565505501023
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5505501023915
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27585506270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55062711120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4617240224792879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2402247928792397
21103 Выручка за отчетный год8803731127
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7900580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год903730
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год901060
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год901060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2021110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7085437
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (4617) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79+0+0) = 11.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (88) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (88) = 7.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.674

Индекс Альтмана Z = 7.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (10.23%), рентабельность компании (7.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Центральный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить