Общество с ограниченной ответственностью "ЭлектроСтройКомплект" ИНН:0105056346 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95819607 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года202020
12104 Запасы на конец предыдущего года2020370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года681050
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года249132498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1324980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года337257518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года257518370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года337257518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года257518370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1249186
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года918699
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144111106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года111106119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193146412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года146412251
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года193146412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146412251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года337257518
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года257518370
21103 Выручка за отчетный год66618351981
21104 Выручка за предыдущий год183519810
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30615711851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год157118510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год360264130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2641300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29718818
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год188180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6376112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год761120
23503 Прочие расходы за отчетный год205069
23504 Прочие расходы за предыдущий год50690
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год432643
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год336-13
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6-130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год336-13
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (33)/Стоимость активов (337) = 9.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (63)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (306+297+0) = 10.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (63)/Выручка (666) = 9.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (33)/Выручка (666) = 4.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.427

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.746

Индекс Альтмана Z = 4.764

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.29), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.75), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (9.46%), рентабельность компании (4.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭлектроСтройКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить