Общество с ограниченной ответственностью "ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР "СОКОЛ" ИНН:0105056441 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:95819702 ОКВЭД:25.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4690255
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года738764455
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года764455640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года193117133
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года117133758
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1400881843
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8818431398
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1400881843
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8818431398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1187843736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8437361379
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2133830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года383019
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21338107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3810719
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1400881843
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8818431398
21103 Выручка за отчетный год1087999278881
21104 Выручка за предыдущий год9927888113875
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1024283058016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8305801612798
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6371622865
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16228651077
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6371622865
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16228651077
23403 Прочие доходы за отчетный год92250
23404 Прочие доходы за предыдущий год22500
23503 Прочие расходы за отчетный год67126011
23504 Прочие расходы за предыдущий год12601110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год579587854
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5878541067
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год107102128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102128160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год472485726
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год485726907

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (472)/Стоимость активов (1400) = 33.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (637)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10242+0+0) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (637)/Выручка (10879) = 5.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (472)/Выручка (10879) = 4.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.848

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.337

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.414

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.573

Х5 = Выручка/Активы = 7.771

Индекс Альтмана Z = 12.276

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.91), коэффициент быстрой ликвидности (4.37), коэффициент текущей ликвидности (6.57), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (5.86%), рентабельность компании (4.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТОРГОВО-ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРАВОВОЙ ЦЕНТР СОКОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить