Общество с ограниченной ответственностью "Улыбка" ИНН:0105056480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95819895 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010100
12103 Запасы на конец отчетного года460577468426
12104 Запасы на конец предыдущего года577468426880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года157222
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222413
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6195804710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5804714280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года629590481438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5904814381303
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года345000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года307000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года355317216121
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31721612186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года274273265317
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2732653171217
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2742732650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2732653170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года629590481438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5904814381303
21103 Выручка за отчетный год3020361032814532
21104 Выручка за предыдущий год3610328145323587
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2114345032034467
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3450320344673079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год906160780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16078650
22103 Коммерческие расходы за отчетный год804000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год102160780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16078650
23504 Прочие расходы за предыдущий год3400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1021571270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год157127650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год65563230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56323028
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год371019535
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1019535480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год37000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (629) = 5.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2114+804+0) = 3.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (3020) = 3.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (3020) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.548

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.296

Индекс Альтмана Z = 6.237

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (2.26), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (3.38%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить