Общество с ограниченной ответственностью "Анастасия" ИНН:0105056547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:95819955 ОКВЭД:51.21.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года641010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года101010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года641010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7-20-20
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-20-20-20
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17-10-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10-10-10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года372020
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года202020
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года472020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года641010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101010
21103 Выручка за отчетный год11200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (64) = 42.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78+0+0) = 43.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (112) = 30.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (112) = 24.11 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.36

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.36<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.422

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.422

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.531

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.362

Индекс Альтмана Z = 8.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.36), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (30.36%), рентабельность компании (24.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Анастасия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить