Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания "Лаго-Наки" (Назначение ликвидатора) ИНН:0105056628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88820113 ОКВЭД:52.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года436091619401184
11504 Основные средства на конец предыдущего года916194011840
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года18260000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22620916194010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года916194011840
12103 Запасы на конец отчетного года5783253985922
12104 Запасы на конец предыдущего года7832539859225743
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1111237942149415551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2379421494155518261
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года305185317181585
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1853171815852727
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142133479286100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3347928610230580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24041426403801123242
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года42640380112324216731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2369029734229130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2973422913166970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23710297542293316717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29754229331671711202
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33112886150786525
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128861507865255529
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33112886150780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128861507865250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24041426403801123242
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года42640380112324216731
21103 Выручка за отчетный год103863118774114484101557
21104 Выручка за предыдущий год118774114484101557101590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82801893728600995982
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89372860097709497462
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2106229402284750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2940228475244630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2011422792219410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2279221941188880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год948661065340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6610653455750
23403 Прочие доходы за отчетный год31571154843407
23404 Прочие доходы за предыдущий год11548434075
23503 Прочие расходы за отчетный год5898242558107
23504 Прочие расходы за предыдущий год242558107231
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1793752268190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7522681958750
24603 Прочее за отчетный год8037013780
24604 Прочее за предыдущий год7013783600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2596682162165515
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6821621655153477
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2596682162160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6821621655150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2596)/Стоимость активов (24041) = -10.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (948)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82801+20114+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (948)/Выручка (103863) = 0.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2596)/Выручка (103863) = -2.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 59.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 71.631

Индекс Альтмана Z = 74.652

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.92), коэффициент быстрой ликвидности (59.44), коэффициент текущей ликвидности (59.46), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (0.91%), рентабельность компании (-2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия общества с ограниченной ответственностью Торговая компания Лаго-Наки Назначение ликвидатора

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить