Общество с ограниченной ответственностью "Пром-Строй" ИНН:0105056755 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88820573 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года283468102
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2834680
12103 Запасы на конец отчетного года4560434339184253
12104 Запасы на конец предыдущего года4343391842533763
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50129939591299
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1299395912992789
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7105773
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3322200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года222000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4714586479340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5864793456250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4714589279685693
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5892796856937576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7018150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18151670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года802825177
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2825177165
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4634586479433728
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5864794337287400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4634586479430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5864794355160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4714589279685693
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5892796856937576
21103 Выручка за отчетный год162718001908
21104 Выручка за предыдущий год180019082895
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15481761521624
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год176016242815
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год794-1520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год402840
22203 Управленческие расходы за отчетный год14000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год654-1520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4-1522840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год654-1520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-1522840
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1310117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год105718
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год523-152167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-15216762
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год523-1520
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3-1521670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (4714) = 1.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (65)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1548+0+14) = 4.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (65)/Выручка (1627) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (1627) = 3.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.017

Индекс Альтмана Z = 0.259

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (4%), рентабельность компании (3.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пром-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить