Общество с ограниченной ответственностью "Авангард" ИНН:0105056868 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88820745 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года178178318728
11504 Основные средства на конец предыдущего года178318728728
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1781783180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1783187280
12103 Запасы на конец отчетного года2141214616774699
12104 Запасы на конец предыдущего года2146167746993902
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года633963399683612
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года633996836112089
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23612114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3612115162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8482852126570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8521265784250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8660869929759153
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8699297591536881
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49604977-1104992
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4977-11049925147
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года19819899195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1989919529
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3502352429863966
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3524298639661705
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3700372230850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3722308541610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8660869929759153
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8699297591536881
21103 Выручка за отчетный год216841998520
21104 Выручка за предыдущий год168419985204310
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1916842075646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168420756464836
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-170-770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-170-770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-170-770
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17-15-85-155
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-85-155-545

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (8660) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19+0+0) = -89.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17)/Выручка (2) = -850 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (2) = -850 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.341

Индекс Альтмана Z = 5.16

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.71), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (-850%), рентабельность компании (-850%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить