Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл-плюс" ИНН:0105057075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88821319 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7479091151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года90911511022
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7489111162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91111621078
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7489111162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91111621078
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года366
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года66188
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7358951146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8951146880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7389011152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года90111521068
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7489111162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91111621078
21103 Выручка за отчетный год136020623341
21104 Выручка за предыдущий год2062334112595
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108821293382
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2129338212839
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год272-67-41
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-67-41-244
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год272-67-41
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-67-41-244
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год272-67-41
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-67-41-244
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82123200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год123200584
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190-190-241
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-190-241-828
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-19000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (190)/Стоимость активов (748) = 25.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1088+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (272)/Выручка (1360) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (190)/Выручка (1360) = 13.97 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.017

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 3.4

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (13.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кристалл-плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить