Общество с ограниченной ответственностью фирма "Лидер" ИНН:0105057131 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88821489 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2121176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года211761
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2121176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211761
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2121176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года211761
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2543-2543122
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2543122-112
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2533-2533132
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2533132-102
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года255425540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года255400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2554255444
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года255444103
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2121176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года211761
21103 Выручка за отчетный год13922341412
21104 Выручка за предыдущий год223414122336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13948771157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год487711572422
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2643255-86
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2643255-86
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2643255-86
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год222126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2665234-112
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2665234-112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (21) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (139+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (139) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (139) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -120.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -120.619

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.992

Индекс Альтмана Z = -792.302

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-120.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма Лидер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить