Общество с ограниченной ответственностью "Центр ортопедической медицины" ИНН:0105057639 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:88822572 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19600
12103 Запасы на конец отчетного года14300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91030
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103082
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1521030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103382
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3481030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103382
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-17107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-81077
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года35400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года35400
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года18235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11023
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18235
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3481030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103382
21103 Выручка за отчетный год3407
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год107
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10-23
23503 Прочие расходы за отчетный год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9)/Стоимость активов (348) = -2.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33+0+0) = 3.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (34) = 2.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9)/Выручка (34) = -26.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.405

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.047

Индекс Альтмана Z = 2.408

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.408<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (13.82), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (2.94%), рентабельность компании (-26.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*3=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр ортопедической медицины

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить