Общество с ограниченной ответственностью "Кристалл" ИНН:0105057830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88822891 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года75604782111341015978
11504 Основные средства на конец предыдущего года78211134101597814852
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года171715000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года17150000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7562178228149100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7822814910159780
12104 Запасы на конец предыдущего года4842337926344249
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2381654989796380
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6549897910802334
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22543361390166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3361390166299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года463511727137480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года117271374891800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80256899552865825158
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89955286582515821734
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100101001080100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100108010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года210101212498210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12124982195620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3102022134178319572
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года221341783195727737
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17403189031034115105
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1890310341151059900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1740318903103410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1890310341151050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3183348918486481
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года489184864814097
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31833489184860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года489184864810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80256899552865825158
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89955286582515821734
21103 Выручка за отчетный год87636246862340425703
21104 Выручка за предыдущий год24686234042570326626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год55231129291517523055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12929151751778725159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год324051175782290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11757822979160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год225301535371550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15353715552680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9875-359610740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3596107426480
23403 Прочие доходы за отчетный год132787882640
23404 Прочие доходы за предыдущий год878826400
23503 Прочие расходы за отчетный год23161496768838
23504 Прочие расходы за предыдущий год1496768838592
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год888636963320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год369633218500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1393731557
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год888623032591835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23032591835818
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год888623032590
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год230325918350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8886)/Стоимость активов (80256) = 11.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9875)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55231+22530+0) = 12.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9875)/Выручка (87636) = 11.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8886)/Выручка (87636) = 10.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.63

Индекс Альтмана Z = -0.455

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (11.27%), рентабельность компании (10.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кристалл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить