Общество с ограниченной ответственностью "Виддер-А" ИНН:0105057903 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88823672 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года464558274920
11504 Основные средства на конец предыдущего года582749200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года464558274920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года582749200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года185316531162
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1653116210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года332483352
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4833520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218517014514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1701451410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года683075289434
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7528943410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-674-111829
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1118290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-664-11839
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1183910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74947529189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года752975950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74947529189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года752975950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года683075289434
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7528943410
21103 Выручка за отчетный год378847636964
21104 Выручка за предыдущий год476369640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год433744494630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год444946300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5493142334
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31423340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5493142071
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год31420710
23504 Прочие расходы за предыдущий год2154630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-549-18402008
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-184020080
24603 Прочее за отчетный год1140179
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-663-18401829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-184018290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-663-18401829
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-184018290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-663)/Стоимость активов (6830) = -9.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-549)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4337+0+0) = -12.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-549)/Выручка (3788) = -14.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-663)/Выручка (3788) = -17.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.777

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.097

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.089

Индекс Альтмана Z = -6.044

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-14.49%), рентабельность компании (-17.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Виддер-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить