Общество с ограниченной ответственностью "МАФ+" ИНН:0105057967 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88823086 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года566423396281
12104 Запасы на конец предыдущего года423396231223
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года567725051031532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25051031540861
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6227942969991
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года794296999156
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7770
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6872372934750
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3729347527690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6872372934752804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3729347527691140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1001001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5231340929430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3409294315550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5331350930431440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года350930431655517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15402204321364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2204321114623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15402204320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22043211140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6872372934752804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3729347527691140
21103 Выручка за отчетный год1022790451153411485
21104 Выручка за предыдущий год904511534114853649
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79498463979910331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84639799100623128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год227858217350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год582173514230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год227858217350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год582173514230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год227858217350
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год582173514230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год455116347231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1163470104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18234661388923
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46613881423417
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год182346613880
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год466138814230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1823)/Стоимость активов (6872) = 26.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7949+0+0) = 28.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2278)/Выручка (10227) = 22.27 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1823)/Выручка (10227) = 17.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.331

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.462

Индекс Альтмана Z = 11.814

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (4.09), коэффициент текущей ликвидности (4.46), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (22.27%), рентабельность компании (17.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МАФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить