Общество с ограниченной ответственностью "Нартиш" ИНН:0105058209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:88823330 ОКВЭД:51.34.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2670715926115849909
12104 Запасы на конец предыдущего года159261158443444510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4519192055316474
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1920553145984492
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2223951821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3951821324
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3144818241171330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года182411713389630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31448182411713316404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182411713389639326
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12107841610
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года784161360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года122079417172
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7941714635
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года30228174471696214724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174471696273099291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3022817447169620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174471696289170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31448182411713316404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182411713389639326
21103 Выручка за отчетный год86998696517221239570
21104 Выручка за предыдущий год69651722124075827477
21203 Себестоимость продаж за отчетный год76135593226060434305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59322606043459023187
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1086310329116080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103291160861680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7733722975920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7229759245530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3130310040160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3100401616150
23403 Прочие доходы за отчетный год4252442301378
23404 Прочие доходы за предыдущий год24423000
23503 Прочие расходы за отчетный год2345236440456597
23504 Прочие расходы за предыдущий год2364404515704329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12109802010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год980201450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1964098
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121078416137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78416136-47
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год12107841610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год784161360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1210)/Стоимость активов (31448) = 3.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3130)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76135+7733+0) = 3.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3130)/Выручка (86998) = 3.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1210)/Выручка (86998) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.677

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (3.6%), рентабельность компании (1.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нартиш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить